המדריך למתכננים לפתוח חשבון בנק בינלאומי

המציאות הרגולטורית ביחס לחשבונות בנק במדינות זרות עבור תושבי ישראל, השתנתה לאין שיעור בשנים האחרונות והפכה את האפיק הכלכלי הזה למתאים וכדאי בנסיבות שונות ומגוונות. כיום, קיימים יתרונות רבים להחזקת חשבון זר, בעיקר אם אתם משקיעים במדינות זרות, עוסקים ביזמות בחו"ל או פשוט רוצים לפזר סיכונים מתוך תכנון פיננסי מחושב. אז איך פותחים חשבון בנק בחו"ל ולמי זה יכול להתאים? כל התשובות במאמר הבא. 

למה כדאי לפתוח חשבון בנק בינלאומי?  

היתרונות של פתיחת חשבון בנק בחו"ל הם רבים ומגוונים, בין אם מדובר בצרכים עסקיים ובין אם הצרכים הם פרטיים. בעבר, ישראלים רבים היו עושים שימוש בחשבונות בנק בחו"ל בכדי 'ליהנות' מהיעדר הפיקוח, חובת הדיווח ואמצעי האכיפה השונים. בהתאם, אותם ישראלים היו יכולים להתחמק מתשלומי מיסים שונים על עסקאות במדינות זרות או במילים אחרות, לעבור עבירות מס ללא שום פיקוח. 

אך כיום המציאות הגלובלית שונה לחלוטין ולצד רפורמות כלכליות, טכנולוגיות שהתפתחו ושיתופי פעולה בינלאומיים – חלה חובת דיווח על כל הכנסה ממדינה זרה כמו גם דיווחים שוטפים על חשבונות בנק וכדומה, לכל מי שעדיין מוגדר כתושב ישראל וחלק ממערכת המיסוי הישראלית. 

עם זאת, העידן הדיגיטלי פתח בפני אנשים רבים אפשרויות רבות שלא היו זמינות בעבר. העולם כולו הפך לכפר גלובאלי והשקעה במדינות זרות היא כבר לא מילה גסה עבור ישראלים רבים כבעבר.

אילו יתרונות קיימים בפתיחת חשבון בנק בחו"ל?

פתיחת חשבון בנק בחו"ל יכולה להיות כדאית ומשתלמת מאוד למגוון אנשים מסיבות שונות כמו למשל לסוחרים בינלאומיים, לאנשי עסקים המשקיעים במדינות זרות או לאחרים המחפשים פתרונות בנקאיים שונים מסיבות אחרות. 

הנה כמה מהיתרונות המרכזיים שבפתיחת חשבון בינלאומי: 

* ניהול ופיזור סיכונים – בנק במדינה זרה יכול להוות מקום פיננסי איכותי לשמור בו על כסף והשקעות בתקופה בה אי-הוודאות הכלכלית והמדינית גדולה מתמיד. 

* גיוון אחזקות – אנשי עסקים מתחומים שונים מוצאים לנכון לגוון את אחזקותיהם מסיבות מיסוי ובהתאם לתכנונים פיננסיים כאלה ואחרים. 

* השקעות ויזמות בחו"ל – יזמים ואנשי עסקים אשר חלק ניכר מהפעילות הפיננסית שלהם מתבצעת בחו"ל ובמטבעות זרים, יכולים למצוא יתרונות שונים ופעמים רבות אף הכרח בהחזקת חשבון בנק במדינת היעד. 

* נוחות וגישה – העידן הדיגיטלי מעמיד בפנינו את האפשרות לנהל כל חשבון בנק, בכל מקום בעולם מכף ידנו. האפליקציות הייעודיות והזמינות המיידית הופכת את כל הסיפור לקל ונוח הרבה יותר לניהול מרחוק ובכל רגע נתון. 

אילו מסמכים ודרישות יש למלא כדי לפתוח חשבון בחו"ל? 

חשוב להבהיר בנקודה זו שהחוק במדינת ישראל אמנם מאפשר פתיחת חשבון בנק בחו"ל, אך הוא מאפשר זאת לצד דיווח מלא ושוטף לרשות המיסים, בהתאם לתקנות ברורות וסדורות בנושא. היעדר דיווח על הכנסות או ניהול נכסים וחשבונות בחו"ל, יכול להוביל אתכם לתשלומי מס של שנים אחורה ואך למישורים פליליים. לכן, הצורך בליווי של גורם מקצועי כמו עורך דין מיסים מיומן הוא גדול ויכול להיות משמעותי מאוד במקרים רבים. 

בעת פתיחת החשבון הבינלאומי, המסמכים הנדרשים והתנאים שיש לעמוד בהם משתנים בין המדינות השונות. ברוב המדינות, אלו הדרישות הבסיסות: 

* מסמך זיהוי רשמי כמו דרכון בתוקף או תעודת תאגיד עבור עסקים. 

* מסמכים אשר מוכיחים התנהלות פיננסית, תלושי שכר, דוחות מס מהארץ וכדומה. 

* המלצות ו\או אישורים מהבנק הישראלי בו יש לכם חשבון קיים. 

* עמידה ברגולציות שונות בהתאם לדרישות במדינת היעד. 

* תהליך 'הכר את הלקוח' בו הבנק פועל לאימות הזהות ומטרות פתיחת החשבון. 

מהו תהליך 'הכרת הלקוח' ומהי החשיבות שלו?

תהליך 'הכרת הלקוח' או 'זיהוי אישי' (Know Your Customer) אשר מוכר במדינות רבות באירופה ובעולם, הוא תהליך הכולל מספר פעולות זיהוי מצד הבנק בו אתם מבקשים לפתוח חשבון. התהליך עלול לכלול דרישות שונות במדינות שונות ובבנקים שונים ומטרתו העיקרית היא לוודא שהמטרות שבגינן אתם מעוניינים בפתיחת החשבון, אינן קשורות לפעולות בלתי חוקיות כאלו ואחרות. 

באילו מדינות הכי משתלם לפתוח חשבון בינלאומי וכיצד לבחור את הבנק המתאים? 

מדינת ישראל מנהלת שיתופי פעולה עם רשויות המס במדינות רבות בעולם, כך שמידע רב עובר בין המדינות במידת הצורך ובאופן הדדי. בפועל, מדינת ישראל חתמה על הסכמים שונים הכוללים העברת מידע של חשבונות בנק של תושבים ממדינות שונות, כמו למשל הסכם FATCA שנחתם עם ארה"ב או הסכם CRS שנחתם מול מדינות ה-OECD. מלבדן, קיימות מדינות נוספות איתן לישראל יש הסכמים דומים. 

במידה וגם אתם מעוניינים לפתוח חשבון בנק בחו"ל ורוצים לעשות זאת בצורה חוקית ונכונה, לקבל ליווי משפטי ומקצועי ולהימנע מעבירות מס שונות, ההמלצה שלנו היא להיעזר בעו"ד מיסים שיהיה שם בשביל להראות לכם את הדרך.